Налоговый вычет после смены фамилии

Имущественный вычет при смене фамилии

Добрый день. В 2010 г. приобретена квартира с привлечением ипотечных средств. Кредитный договор, свидетельство о собственности, расписки — все оформлено на меня. Документы на вычет еще не подавала. Размеры вычета и порядок получения мне известны, вопрос в другом — сейчас собираюсь замуж и менять фамилию. В связи с этим:

1) нужно ли мне переоформлять свидетельство о собственности для получении вычета? Или достаточно приложить в налоговой свидетельство о браке?
2) если например я собираюсь получать вычет у работодателя и подам документы в налоговую ДО вступления в брак (т.е. на старый паспорт), надо ли будет потом менять Уведомление от налоговой (ведь оно будет оформлено на старую фамилию?)
3) обязательно ли иметь ИНН для получения вычета (я обычное физ. лицо, не являюсь инд. предпринимателем).
4) могу ли я сначала подать документы на имущественный вычет с покупки квартиры, а через пару лет на вычет с процентов по ипотеке? (квартира одна и та же). Или нужно подавать документы сразу единовременно даже несмотря на то, что платеж по кредиту в 2010 г. был только 1 раз?

Здравствуйте!
1. Нет, не нужно. Достаточно приложить копию свидетельства о браке.
2. Уведомление от налоговой в этом случае менять не нужно будет. Достаточно приложить копию свидетельства о браке.
3. Да, обязательно.
4. Да, можете.

Смена фамилии вычету не помеха

Согласно подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ при определении размера налоговой базы, облагаемой по ставке 13%, налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в сумме, уплаченной налогоплательщиками-родителями за обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

То есть право на вычет имеет лицо, которое указано в свидетельстве о рождении ребенка в качестве матери или отца.

В связи с заключением ребенком брака данные о родителях в его свидетельстве о рождении не изменяются. Но если ребенок меняет фамилию, родители должны представить в налоговый орган вместе с копией свидетельства о рождении ребенка также копию свидетельства о заключении брака.

Следовательно, в рассматриваемой ситуации родители имеют право на получение социального вычета при соблюдении иных условий, предусмотренных подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Налоговый вычет за обучение при смене фамилии

Добрый день, скажите, пожалуйста, как я могу получить налоговый вычет за 2012-2014 гг. обучения, если сменила фамилию в декабре 2014 г. (не регистрация брака, а просто смена фамилии). Договор и все платежные документы оформлены на старую фамилию. Какие документы мне необходимо приложить? Какие основные моменты при заполнении декларации для получения вычета после смены фамилии?

Ответы на вопрос

Наталья, здравствуйте.
Так как вы декларации будете составлять будучи на новой фамилии, то во всех декларациях (за 2012, 2013, 2014) нужно указать новую фамилию, имя и отчество и новые паспортные данные. К каждой декларации приложить копию Свидетельства об изменении имени. Тогда будет понятно, что договор и все платежные документы, оформленные на старую фамилию, относятся именно к вам.

2-НДФЛ при смене фамилии: как заполнить «уточненку»

После сдачи сведений по форме 2-НДФЛ за 2017 год бухгалтер обнаружил ошибку по исчисленному налогу у одной из работниц. При этом в апреле (уже после подачи исходной формы 2-НДФЛ) у сотрудницы изменилась фамилия и паспортные данные. Какую фамилию и паспортные данные нужно указать в корректирующей справке 2-НДФЛ за 2017 год год — старую или новую? Ответ на этот вопрос содержится в письме ФНС России от 27.03.18 № ГД-4-11/[email protected]

Читайте так же:  Как ребенок переживает развод отзывы

Авторы письма напоминают положения Порядка заполнения формы 2-НДФЛ (утв. приказом ФНС России от 30.10.15 № ММВ-7-11/[email protected]). Согласно этому документу, раздел 2 справки 2-НДФЛ «Данные о физическом лице — получателе дохода» (ФИО, паспортные данные, адрес проживания) должен быть заполнен на основании документа, удостоверяющего личность налогоплательщика.

Из этого авторы письма делают следующий вывод. Если на момент формирования корректирующих справок за прошедшие налоговые периоды у работника изменились персональные данные, эти изменения нужно учитывать при заполнении «уточненки». Другими словами, в корректирующей справке надо указать новую фамилию, а также новые паспортные данные и/или адрес проживания.

А как заполнить 2-НДФЛ за прошедший налоговый период, если справка выдается работнику на руки? По мнению специалистов ФНС, в этом случае справку тоже можно выдать уже с новыми персональными данными.

Обратите внимание: избежать других ошибок при заполнении справок 2-НДФЛ можно с помощью веб-сервисов. Там все актуальные формы отчетности, реквизиты и проверочные программы устанавливаются автоматически, без участия пользователя. При указании недопустимого значения сервис предупреждает об ошибке. Далее сервис либо автоматически подставляет верный вариант, либо подсказывает, как можно исправить ошибку.

поменяла фамилию, но хочу вернуть вычет на обучение

Хочу делать возврат 13% за своё обучение за 2012, 2013, 2014. В начале 2015 года поменяла фамилию, есть ли возможность вернуть 13%? Какую фамилию и паспортные данные писать в декларации?

Любовь Т.

Налоговый вычет по расходам на свое обучение можно заявить в 2016 году только за 2013, 2014 и 2015 года. К сожалению, 2012 год уже не подходит для возврата. Декларацию за 2012 года нет смысла подавать.

Так как у Вас были расходы на обучение в 2013 и 2014 годах, то заполняйте соответствующие формы деклараций за эти года.

Смена фамилии не является проблемой для заявления налоговых вычетов.
В декларации следует указывать актуальные на данный момент паспортные данные — то есть по действующему паспорту старый паспорт уже аннулирован).
К комплекту документов для подтверждения приложите копии свидетельства о браке.

Смена фамилии

от 06 февраля 2017 г.

Добрый день! я планирую сдать этой весной декларацию 3-ндфл за 2014,2015,2016 годы. но в августе 2015 года я вышла замуж и сменила фамилию. то есть справка 2-ндфл за 2014 год у меня сделана на старую фамилию, за 2015-2016 гг на новую фамилию. вопросы:

1) достаточно ли будет приложить для налоговой копию свидетельства о заключении брака?

2) нужно ли как-то заверять копию (у нотариуса например)?

3) в мед.учреждении где я лечилась с 2014 по 2016 гг мне справку попросить с разбивкой на 2 фамилии или полностью на новую фамилию? заранее спасибо за ответ.

07 февраля 2017 г.

Здравствуйте, Юлия.
Справку 2-НДФЛ за 2014 год лучше обновить на новую фамилию. Деклаарцию за 2014 год заполняйте на новую фамилию (согласно нового паспорта).

1. да, обязательно приложите копию свидетельства о браке

2. нет, достаточно просто копии

3. если еще не получали, то справки лучше оформить на новую фамилию.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Получение налогового вычета на покупку квартиры

В 13 году приобрела квартиру в московской области, на тот период времени имела регистрацию в городе Волгограде, ИНН так же города Волгограда. Работаю с 2000года в Москве. В 15 году зарегистрирована в московской области.
1. Где получать налоговый вычет за квартиру
2. Нужно ли менять ИНН

Социальный вычет при оплате обучения материнским капиталом

Имеет ли родитель право получить социальный вычет при оплате обучения ребенка за счет средств материнского (семейного) капитала?

Нет, не имеет. Если оплата расходов на обучение произведена за счет средств материнского (семейного) капитала, то социальный налоговый вычет не применяется (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Читайте так же:  Как заменить загранпаспорт при смене фамилии

Социальный вычет при обучении у ИП

При каких условиях можно получить социальный вычет по расходам на обучение у индивидуального предпринимателя?

Физлицо вправе претендовать на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной за обучение у ИП, который:

  • привлекает педагогических работников и имеет соответствующую лицензию;
  • непосредственно без наемных работников осуществляет образовательную деятельность (вне зависимости от факта наличия у него лицензии на нее) и в ЕГРИП содержатся соответствующие сведения об этом. Такие условия прописаны в подпункте 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ.

Ответы на вопрос

Лена, здравствуйте.
В настоящее время налоговый имущественный вычет вы должны заявить в налоговую инспекцию г. Москвы по месту жительства (прописки по паспорту).
Смена ИНН при смене фамилии не является обязанностью ФЛ. Однако лучше его заменить, чтобы избежать лишних вопросов при предъявлении документов с различающимися фамилиями.
Чтобы поменять ИНН, нужно обратиться в инспекцию по месту регистрации г. Москвы и заполнить Заявление формы №2-2 Учет (та же форма, по которой получают ИНН в первый раз). При подаче заявления нужно иметь с собой паспорт. В случае отправки заявления по почте к нему прилагается нотариально удостоверенная копия паспорта.

Тема: налоговые вычеты и смена фамилии

Опции темы
Поиск по теме

Ответы на вопрос

Светлана, здравствуйте.
Я считаю, что в справке должна быть старая фамилия, то есть та которая была на момент оплаты.
Соответственно нужно прожить ко всем документам, свидетельство подтверждающее смену фамилии.
Если есть сомнения позвоните в инспекцию, для того чтобы не было разногласии.

Налоговый вычет при смене фамилии

Планирую получить налоговый вычет на лечение за 2011 г. А в начале 2012 хочу сменить фамилию, соответственно паспорт и ИНН. Как подавать документы в налоговую, если на всех чеках и договорах будет стоять прежняя фамилия, а паспорт, ИНН я получу с новой фамилией.

Видео (кликните для воспроизведения).

Ждать со сменой фамилии не могу, так как хочу до рождения моего ребенка сменить фамилию на фамилию мужа.

Ответы:

Просто приложите копию документа, подтверждающего смену фамилии

[2]

Какие документы нужно предоставить в бухгалтерию для вычета налога на ребенка? Фамилии у матери и у ребенка разные. Нужно ли свидетельство о браке?

Вопрос:

Какие документы нужно предоставить в бухгалтерию для вычета налога на ребенка? Фамилии у матери и у ребенка разные. Свидетельства о браке нет. Нужно ли свидетельство о браке?

Ответ:

Основные документы, которые нужны для предоставления вычета на детей, — это письменное заявление и свидетельства о рождении всех детей, включая тех, вычет на которых не положен, например, из-за достижения 18 лет ( п. 3 ст. 218 НК РФ). Свидетельства на взрослых детей понадобятся для правильного определения количества детей, потому что это повлияет на размер вычета . ( Готовое решение: Как предоставить стандартные вычеты на детей работникам (КонсультантПлюс, 2019) )

Подтверждением права на вычет матери, в случае, если она повторно вышла замуж и сменила фамилию, может служить копия свидетельства о регистрации брака

Обзор подготовлен специалистами Л инии Консультирования ГК «Земля-СЕРВИС»

Налоговый вычет «сменил работу»

Так как я не полностью использовала предоставленный мне в 2005 году имущественный налоговый вычет, его остаток был перенесен на этот год. На основании уведомления налоговой инспекции НДФЛ с меня не удерживался. Сменив место работы, я обратилась в инспекцию за новым уведомлением. Но мне отказались его выдать на текущий период на имя другого налогового агента (по месту работы). Правомерен ли отказ в данном случае?

Г. Каркавина, г. Заринск, Алтайский край

Отказ налоговой инспекции в выдаче налогового уведомления, подтверждающего право на имущественный вычет на имя другого налогового агента, правомерен.

Уведомление может быть выдано налоговым органом физическому лицу до окончания налогового периода только один раз.

В случае перемены места работы в текущем налоговом периоде (в 2006 году) налогоплательщик не может продолжать получать вычет у нового работодателя в части, оставшейся после предоставления такого вычета за указанный налоговый период предыдущим работодателем.

Читайте так же:  Горячая линия для жертв домашнего насилия

Поэтому в случае, если в течение налогового периода налогоплательщик меняет работодателя, предоставлявшего имущественный налоговый вычет, предусмотренный подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, его оставшуюся часть он может получить на основании письменного заявления. Оно представляется вместе с налоговой декларацией по НДФЛ по окончании налогового периода в налоговый орган по месту жительства. Или же оставшуюся часть вычета физическое лицо может получить у работодателя (налогового агента) в следующем налоговом периоде в порядке, предусмотренном п. 3 ст. 220 НК РФ.

Налогоплательщик должен вновь обратиться в налоговую инспекцию за получением уведомления, подтверждающего его право на получение имущественного налогового вычета в части, оставшейся после предоставления вычета по НДФЛ за предыдущий налоговый период. В таком уведомлении будет указан уже новый работодатель.

Проблема смены фамилии для налогового вычета

Для подачи документов на налоговый вычет мне требуется документ о смене фамилии (т.к. имущество приобретено раньше, чем был заключен брак со сменой фамилии), но св-ва о браке (и его копии) нет, и св-во о расторжении брака утеряно, есть только св-во о расторжении брака, выданное бывшему мужу, но там указаны его данные об итоговой фамилии. В то же время в паспорте на странице со сведениями о браке указано ведь, с кем брак, фамилия по паспорту тоже совпадает с фамилией бывшего мужа, т.е. по сути это же является подтверждением смены фамилии вкупе с его свидетельством о расторжении? Или все-таки не примут документы без св-ва о расторжении, выданного именно мне?

Тема: налоговые вычеты и смена фамилии

Опции темы
Поиск по теме

Ответы на вопрос

Лена, здравствуйте.
В настоящее время налоговый имущественный вычет вы должны заявить в налоговую инспекцию г. Москвы по месту жительства (прописки по паспорту).
Смена ИНН при смене фамилии не является обязанностью ФЛ. Однако лучше его заменить, чтобы избежать лишних вопросов при предъявлении документов с различающимися фамилиями.
Чтобы поменять ИНН, нужно обратиться в инспекцию по месту регистрации г. Москвы и заполнить Заявление формы №2-2 Учет (та же форма, по которой получают ИНН в первый раз). При подаче заявления нужно иметь с собой паспорт. В случае отправки заявления по почте к нему прилагается нотариально удостоверенная копия паспорта.

вычет за лечение и смена фамилии

Добрый день. Хочу оформить вычет за лечение за 2013 год. В 2013 году произошла смена фамилии. Договор на лечение и квитанции по оплате оформлены были до смены фамилии (на старую фамилию). На какую фамилию мне должны выдать справку об оплате медицинских услуг для налоговой если я ее получать буду 2015 г.? ( Мне выдали на старую, получала 25 февряля 2015). 2НДФЛ -на новую фамилию, 3 НДФЛ на новую фамилию.

Детский вычет после вступления ребенка в брак

Вправе ли родитель ребенка (к примеру, студента дневного отделения) получить стандартный вычет по НДФЛ, если ребенок, которому еще не исполнилось 24 года, вступил в брак?

Да, вправе. Предоставление стандартного налогового вычета на ребенка, включая учащегося дневной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта, производится независимо от того, если ли у ребенка самостоятельные источники дохода и проживает ли он с родителями.

Таким образом, у родителей ребенка — учащегося очной формы обучения, не достигшего возраста 24 лет, сохраняется право на вычет, даже если ребенок вступил в брак со сменой (без смены) фамилии и проживает отдельно от родителей.

[1]

Напомним, что в письме Минфина от 31.03.14 № 03-04-06/14217 выражена противоположная позиция: после вступления ребенка в брак, родитель теряет право на получение стандартного вычета по НДФЛ. По мнению авторов письма, вычет распространяется на родителей (опекунов, попечителей), «на обеспечении которых находится ребенок». Поскольку ребенок после вступления в брак перестает находиться на обеспечении родителя, то оснований для предоставления «детского» вычета нет (см. « Если ребенок вступил в брак, то «детский» вычет на него не предоставляется »).

Читайте так же:  Основания для отмены усыновления ребенка

Бесплатно рассчитать зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе

Социальный вычет по расходам на лекарства

Как изменился порядок предоставления вычета по расходам на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения?

С 17 июня 2019 года налогоплательщик может получить социальный вычет по расходам на покупку любых лекарственных препаратов, назначенных врачом (указанных в рецепте) и приобретенных за счет собственных средств. Такие изменения в подпункт 3 пункта 1 статьи 219 НК РФ внесены Федеральным законом от 17.06.19 № 147-ФЗ. В остальном порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лекарственные препараты остался прежним.

Какие документы нужно предоставить в бухгалтерию для вычета налога на ребенка? Фамилии у матери и у ребенка разные. Нужно ли свидетельство о браке?

Вопрос:

Какие документы нужно предоставить в бухгалтерию для вычета налога на ребенка? Фамилии у матери и у ребенка разные. Свидетельства о браке нет. Нужно ли свидетельство о браке?

Ответ:

Основные документы, которые нужны для предоставления вычета на детей, — это письменное заявление и свидетельства о рождении всех детей, включая тех, вычет на которых не положен, например, из-за достижения 18 лет ( п. 3 ст. 218 НК РФ). Свидетельства на взрослых детей понадобятся для правильного определения количества детей, потому что это повлияет на размер вычета . ( Готовое решение: Как предоставить стандартные вычеты на детей работникам (КонсультантПлюс, 2019) )

Подтверждением права на вычет матери, в случае, если она повторно вышла замуж и сменила фамилию, может служить копия свидетельства о регистрации брака

Обзор подготовлен специалистами Л инии Консультирования ГК «Земля-СЕРВИС»

[3]

Имущественный вычет при смене фамилии

Добрый день. В 2010 г. приобретена квартира с привлечением ипотечных средств. Кредитный договор, свидетельство о собственности, расписки — все оформлено на меня. Документы на вычет еще не подавала. Размеры вычета и порядок получения мне известны, вопрос в другом — сейчас собираюсь замуж и менять фамилию. В связи с этим:

1) нужно ли мне переоформлять свидетельство о собственности для получении вычета? Или достаточно приложить в налоговой свидетельство о браке?
2) если например я собираюсь получать вычет у работодателя и подам документы в налоговую ДО вступления в брак (т.е. на старый паспорт), надо ли будет потом менять Уведомление от налоговой (ведь оно будет оформлено на старую фамилию?)
3) обязательно ли иметь ИНН для получения вычета (я обычное физ. лицо, не являюсь инд. предпринимателем).
4) могу ли я сначала подать документы на имущественный вычет с покупки квартиры, а через пару лет на вычет с процентов по ипотеке? (квартира одна и та же). Или нужно подавать документы сразу единовременно даже несмотря на то, что платеж по кредиту в 2010 г. был только 1 раз?

Здравствуйте!
1. Нет, не нужно. Достаточно приложить копию свидетельства о браке.
2. Уведомление от налоговой в этом случае менять не нужно будет. Достаточно приложить копию свидетельства о браке.
3. Да, обязательно.
4. Да, можете.

Смена фамилии вычету не помеха

Согласно подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ при определении размера налоговой базы, облагаемой по ставке 13%, налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в сумме, уплаченной налогоплательщиками-родителями за обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

То есть право на вычет имеет лицо, которое указано в свидетельстве о рождении ребенка в качестве матери или отца.

В связи с заключением ребенком брака данные о родителях в его свидетельстве о рождении не изменяются. Но если ребенок меняет фамилию, родители должны представить в налоговый орган вместе с копией свидетельства о рождении ребенка также копию свидетельства о заключении брака.

Читайте так же:  Раздел квартира приватизирована в браке

Следовательно, в рассматриваемой ситуации родители имеют право на получение социального вычета при соблюдении иных условий, предусмотренных подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Получение налогового вычета на покупку квартиры

В 13 году приобрела квартиру в московской области, на тот период времени имела регистрацию в городе Волгограде, ИНН так же города Волгограда. Работаю с 2000года в Москве. В 15 году зарегистрирована в московской области.
1. Где получать налоговый вычет за квартиру
2. Нужно ли менять ИНН

налоговые вычеты и смена фамилии

если ребенок, на которого родитель получает налоговый вычет, поменял фамилию (вышла замуж) и фамилии в свидетельстве о рождении и в справке из вуза теперь разные — что делать? к справке прилагать свидетельство? или можно не прилагать?

Прилагать св-во, иначе справка как бы не того человека

+ попросить предоставить новую справку

новую? она принесла справку в начале октября. В справке новая фамилия.

при смене ребенком фамилии вместе с копией свидетельства о рождении ребенка родителям необходимо предъявить в налоговый орган и копию свидетельства о его браке.

Расходы на лекарства и оплата обучения маткапиталом: налоговики ответили на вопросы о вычетах по НДФЛ

Студент-«очник», не достигший 24-х лет, вступил в брак: теряет ли родитель право на стандартный вычет по НДФЛ? Полагается ли социальный вычет на обучение, если оно оплачено за счет средств материнского капитала? В каком порядке предоставляется вычет по расходам на лекарства? На эти и другие вопросы о стандартных и социальных вычетах по НДФЛ Федеральная налоговая служба ответила на своем сайте .

налоговые вычеты и смена фамилии

если ребенок, на которого родитель получает налоговый вычет, поменял фамилию (вышла замуж) и фамилии в свидетельстве о рождении и в справке из вуза теперь разные — что делать? к справке прилагать свидетельство? или можно не прилагать?

Прилагать св-во, иначе справка как бы не того человека

+ попросить предоставить новую справку

новую? она принесла справку в начале октября. В справке новая фамилия.

при смене ребенком фамилии вместе с копией свидетельства о рождении ребенка родителям необходимо предъявить в налоговый орган и копию свидетельства о его браке.

Смена фамилии

от 06 февраля 2017 г.

Добрый день! я планирую сдать этой весной декларацию 3-ндфл за 2014,2015,2016 годы. но в августе 2015 года я вышла замуж и сменила фамилию. то есть справка 2-ндфл за 2014 год у меня сделана на старую фамилию, за 2015-2016 гг на новую фамилию. вопросы:

1) достаточно ли будет приложить для налоговой копию свидетельства о заключении брака?

2) нужно ли как-то заверять копию (у нотариуса например)?

3) в мед.учреждении где я лечилась с 2014 по 2016 гг мне справку попросить с разбивкой на 2 фамилии или полностью на новую фамилию? заранее спасибо за ответ.

07 февраля 2017 г.

Здравствуйте, Юлия.
Справку 2-НДФЛ за 2014 год лучше обновить на новую фамилию. Деклаарцию за 2014 год заполняйте на новую фамилию (согласно нового паспорта).

1. да, обязательно приложите копию свидетельства о браке

2. нет, достаточно просто копии

3. если еще не получали, то справки лучше оформить на новую фамилию.

Видео (кликните для воспроизведения).

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Источники

Литература


  1. Поставка. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 537 c.

  2. Краткий курс по теории государства и права. Учебное пособие. — М.: Окей-книга, Рипол Классик, 2016. — 144 c.

  3. Бирюков, Б.М. Приватизация и деприватизация жилья: вопросы правового регулирования; М.: Ось-89, 2011. — 208 c.
  4. Гойко, Л.Ф. Судебные были; К.: Украина, 2012. — 208 c.
Налоговый вычет после смены фамилии
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here